Trump menandatangani satu tagihan indah besar: apa artinya uang Anda

Undang -undang ini luas, termasuk ratusan ketentuan yang menyentuh segala sesuatu mulai dari tarif individu hingga pinjaman siswa hingga pajak tanah. Ia berupaya membayar keringanan pajak yang disertakan dengan memangkas pengeluaran untuk program jaring pengaman sosial seperti Medicaid dan manfaat gizi, serta program energi hijau. Bahkan dengan pemotongan ini, diharapkan untuk menambah $ 3,1 hingga $ 3,5 triliun ke utang nasional selama 10 tahun ke depan.

Bersamaan dengan ketentuan yang secara langsung mempengaruhi keuangan pribadi orang Amerika, itu mengayunkan ratusan miliar dolar untuk upaya deportasi presiden. Ini juga menciptakan struktur pajak kelas ganda: satu untuk warga negara dan keluarga mereka, dan satu lagi bagi mereka yang memiliki setidaknya satu anggota imigran, terlepas dari apakah mereka didokumentasikan atau tidak.

Berbagai analisis ketentuan RUU ini merasa akan bermanfaat bagi orang Amerika yang kaya lebih dari penghasilan rendah. Faktanya, pendapatan after-tax-transfer untuk penghasilan terendah 20% orang Amerika turun sekitar $ 245 tahun depan, meningkat menjadi kerugian $ 1.385 per tahun pada tahun 2033, menurut model anggaran Penn Wharton (PWBM). Generasi mendatang juga “seragam lebih buruk,” menurut PWBM.

“Semua generasi mendatang mengalami kerugian kesejahteraan satu kali, mulai dari -$ 22.000 untuk kuintil pendapatan terendah hingga -$ 5.700 untuk yang tertinggi,” analisis berbunyi. “Anak berpenghasilan menengah yang lahir hari ini akan melihat kerugian $ 9.800.”

Lab Anggaran Yale menemukan hasil yang sama: Ini memperkirakan perubahan pajak dan Medicaid dan Snap akan menyebabkan penurunan $ 700 dalam pendapatan untuk 20% penerima terendah, sementara 1% teratas akan melihat kenaikan $ 30.000. Partai Republik mengatakan itu akan memiliki efek positif di seluruh ekonomi.

“Ada pandangan bahwa ada banyak potensi pertumbuhan ekonomi dari RUU yang akan berdampak positif pada ekonomi,” kata Marc Gerson, anggota di Miller & Chevalier dan mantan penasihat pajak mayoritas untuk Komite Cara dan Sarana AS.

Undang-undang, yang total hampir 1.000 halaman, sangat luas, dan rincian berapa banyak ketentuan yang akan diterapkan masih perlu dikerjakan. Misalnya, sementara itu tidak menyerukan pajak federal untuk beberapa tips dan lembur, IRS masih perlu menulis peraturan tersebut untuk bisnis dan pembayar pajak individu untuk diikuti. Semua yang dikatakan, bagaimana hal itu akan mempengaruhi orang tidak diketahui saat ini.

Selain itu, banyak dari ketentuan pemotongan pajak individu bersifat sementara, berlangsung umumnya hingga 2028 (ini berbeda dengan ketentuan, dan akan dicatat jika informasi tersedia).

Inilah yang menurut penasihat keuangan dan ahli perlu diketahui orang Amerika tentang OBBB sekarang.

Pemotongan pajak penghasilan

RUU tersebut membuat ketentuan tetap permanen dari Undang -Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan 2017 (TCJA), termasuk tarif pajak individu yang lebih rendah dibandingkan dengan apa yang ada sebelum itu: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 37%. Yang mengatakan, tarif ini telah ada sejak tahun pajak 2018, begitu banyak pembayar pajak sudah terbiasa dengan mereka.

Ini juga menghilangkan pengecualian pribadi dan tergantung, dan beberapa pengurangan terperinci sambil menjaga pengurangan standar dua kali lipat (dibandingkan dengan pra-TCJA). Di bawah tagihan, pengurangan standar untuk 2025 adalah $ 15.750 untuk pembayar pajak tunggal, $ 31.500 untuk pelapor bersama, dan $ 23.625 untuk kepala rumah tangga.

“Jika Anda tidak memenuhi syarat untuk manfaat pajak baru, hasil pajak Anda mungkin terlihat mirip dengan tahun lalu karena banyak ketentuan di bawah TCJA dibuat permanen,” kata TurboTax.

Pengecualian Pajak Perkebunan

Bagi orang yang sangat kaya, RUU itu membuat permanen penggandaan pembebasan pajak tanah dari TCJA. Untuk orang yang meninggal pada tahun 2026 dan seterusnya, hingga $ 15 juta (dan $ 30 juta untuk pasangan) dibebaskan dari pajak tanah federal, dan pembebasan ini akan diindeks untuk inflasi.

Bahwa sebagian besar menguntungkan individu dengan perkebunan lebih dari $ 7,5 juta, kata Jane Ditelberg, direktur perencanaan pajak di Northern Trust Wealth Management, jumlah pembebasan lama.

“Mengunci pembebasan $ 15 juta tanpa batas waktu membawa kepastian bagi keluarga yang merencanakan transfer kekayaan besar,” kata Ditelberg. “Selama lebih dari dua dekade, pembayar pajak telah menghadapi target bergerak, dengan aturan yang berlaku berubah tergantung pada tahun kematian. Ini menghilangkan risiko itu dari meja.”

Kredit Pajak Anak

Di bawah tagihan, kredit pajak anak meningkat dari $ 2.000 per anak menjadi $ 2.200, dan mengalami peningkatan inflasi tahunan. RUU tersebut mengharuskan wajib pajak mengklaim kredit, pasangan wajib pajak, dan anak memiliki nomor jaminan sosial.

Pengurangan Pajak Senior

Di tempat menghilangkan pajak atas Jaminan Sosial, orang Amerika 65 atau lebih akan melihat pengurangan “bonus” sementara hingga $ 6.000 untuk pajak penghasilan mereka. Ini akan tersedia untuk pelapor tunggal yang menghasilkan pendapatan kotor yang dimodifikasi hingga $ 75.000, atau pasangan yang menghasilkan hingga $ 150.000, untuk tahun pajak 2025 hingga 2028.

Pengurangan bunga mobil

Pembeli mobil akan dapat mengurangi hingga $ 10.000 bunga per tahun dengan pinjaman mobil baru. Ini dibatasi oleh pendapatan: Ini fase untuk pelapor tunggal dengan pendapatan di atas $ 100.000 (dan $ 200.000 untuk pasangan yang sudah menikah). Itu juga hanya berlaku untuk mobil yang berkumpul di Amerika Serikat. Ini tersedia bagi mereka yang merinci dan mereka yang tidak.

Pengurangan pajak tip dan lembur

RUU ini memberikan pengurangan di atas garis untuk beberapa pendapatan tip dan pembayaran lembur untuk pekerja tertentu, memenuhi salah satu janji kampanye Trump.

Yang mengatakan, ada batasan penting untuk diingat tentang keduanya. Mereka yang memiliki Tip Penghasilan dapat mengurangi hingga $ 25.000 untuk tips yang memenuhi syarat dari tagihan pajak federal mereka, dihapus bagi mereka yang memiliki pendapatan di atas $ 150.000. Ini ada untuk tahun pajak 2025 hingga 2028.

“Sangat penting untuk memahami bahwa pengurangan ini tidak secara langsung mengurangi pajak Anda dolar demi dolar, dan penghematan pajak Anda yang sebenarnya akan tergantung pada tarif pajak Anda,” kata TurboTax.

Mereka yang mendapatkan upah lembur dapat dikurangkan hingga $ 12.500 ($ 25.000 untuk pasangan menikah yang diajukan bersama), tergantung pada pendapatan. Seperti ketentuan pendapatan berujung, ini tersedia untuk tahun pajak 2025 hingga 2028 dan fase untuk pendapatan di atas $ 150.000.

Karena banyak pekerja berujung berpenghasilan rendah, Hampir 40% Sudah tidak membayar pajak federal atas tips mereka, kata Meg Wheeler, akuntan publik bersertifikat dan pendiri proyek uang yang adil. Selain itu, pekerja yang berujung harus tahu bahwa mereka akan secara teknis masih berhutang pajak pada negara bagian dan pekerjaan seperti Jaminan Sosial dan Medicare atas tips mereka – itu masih merupakan pendapatan yang dapat dilaporkan. Ini bukan pengecualian total dari membayar pajak.

“Kami tahu bahwa banyak pekerja tip tidak harus melaporkan semua tips mereka. Jadi bahkan di sana, itu akan menjadi perubahan yang menarik,” kata Wheeler. “Saya juga ingin tahu apakah ini mendorong lebih banyak majikan atau bahkan lebih banyak karyawan untuk ingin pindah ke model yang berujung, karena mereka pikir ini bermanfaat.”

Gerson mengatakan ketentuan -ketentuan ini – yang perlu ditulis oleh IRS sebelum diterapkan – dapat membuat perbedaan tambahan tentang bagaimana pekerja dikenakan pajak di tempat kerja yang sama. Itu dapat menyebabkan sakit kepala bagi pemilik bisnis, serta menciptakan ketegangan di antara karyawan yang dikompensasi secara berbeda.

“Jika Anda mengambil restoran, Anda memiliki beberapa orang yang berujung dan akan mendapat manfaat dari pengecualian, dan kemudian Anda memiliki orang yang tidak diberi tip dan tidak akan mendapat manfaat darinya,” katanya. “Itu hanya berdampak pada dinamika tenaga kerja. Beberapa orang (mungkin) tidak lagi ingin digaji karena mereka bisa masuk lembur.”

Pinjaman mahasiswa

RUU ini membuat sejumlah perubahan pada program pinjaman mahasiswa federal mulai tahun 2026, banyak di antaranya akan membuat pembayaran lebih tinggi untuk peminjam.

RUU tersebut mengurangi jumlah rencana pembayaran berbasis pendapatan, menghapus penghasilan penghasilan pendapatan (ICR), membayar saat Anda mendapatkan (PAYE) dan menghemat rencana pendidikan yang berharga (Simpan) mulai Juli 2026. Pinjam peminjam saat ini, atau rencana pembayaran pembayaran yang baru (IBR). Peminjam baru, sementara itu, hanya akan dapat mendaftar di rap.

“Banyak peminjam yang ada akan melihat pembayaran bulanan yang lebih tinggi berdasarkan rencana baru ini, meskipun iterasi RUU saat ini setidaknya memungkinkan lebih banyak waktu untuk mengubah rencana,” kata Kate Wood, pakar pinjaman dan penulis di Nerdwallet. “Sampai sekarang, pengampunan pinjaman siswa masih ada di atas meja, meskipun rap membutuhkan hingga 30 tahun pembayaran terlebih dahulu, garis waktu pembayaran yang lebih lama daripada rencana saat ini.”

Salah satu perbedaan besar, kata Wheeler, adalah bahwa RAP memiliki pembayaran bulanan minimum. Ini berbeda dari beberapa rencana pembayaran berbasis pendapatan saat ini, yang memungkinkan beberapa peminjam membayar jumlah yang sangat rendah atau tidak sama sekali, tergantung pada pendapatan mereka.

“Sekarang, tiba -tiba mereka harus melompat ke minimum ini hanya karena itulah aturannya, itulah hukumnya,” kata Wheeler. “Saya pikir itu akan terjadi, langsung dari kelelawar, masalah besar.”

Ini juga menurunkan batasan pinjaman sekolah pascasarjana, menghilangkan program Federal Grad Plus sama sekali, dan Caps Parent Plus Pinjaman. Perubahan ini berlaku untuk pinjaman baru mulai 1 Juli 2026.

Sementara tingginya biaya sekolah pascasarjana telah menjadi target orang yang ingin mereformasi sistem pinjaman siswa di AS, para ahli mengatakan membatasi berapa banyak peminjam pinjaman federal yang dapat dikeluarkan tidak akan menyelesaikan banyak hal. Sebaliknya, itu berarti mereka harus mengandalkan pinjaman swasta – yang memiliki lebih sedikit perlindungan bagi peminjam dan berpotensi suku bunga yang lebih tinggi – atau melewatkan pendidikan tinggi sama sekali. Mereka yang menghadiri sekolah profesional untuk hukum atau obat mungkin memiliki yang paling kalah.

Tutup garam

Salah satu aspek yang lebih kontroversial dari mengesahkan RUU adalah apa yang harus dilakukan dengan batasan pengurangan pajak negara bagian dan lokal, atau topi garam. Tagihan pajak Trump 2017 membatasi $ 10.000; Tutup itu telah ditingkatkan menjadi $ 40.000.

Ini adalah salah satu ketentuan paling mahal dalam tagihan. Pembayar Pajak di California, Illinois, New Jersey, dan New York paling menguntungkan: mereka bertanggung jawab 40 dari 50 distrik kongres top terpengaruh oleh topi. Tutupnya kembali menjadi $ 10.000 pada tahun 2030.

“Ini meningkat lega, tetapi itu sementara,” kata Gerson. “Dan itu adalah sesuatu yang harus dikunjungi Kongres.”

“Akun Trump”

RUU tersebut menetapkan apa yang disebut akun Trump, yang merupakan jenis baru akun yang disukai pajak untuk bayi baru lahir. Anak -anak yang lahir antara tahun 2025 dan 2028 akan menerima $ 1.000.

Pemotongan Medicaid

RUU ini membuat pemotongan dramatis untuk Medicaid, yang merupakan program perawatan kesehatan untuk berpenghasilan rendah, cacat, dan beberapa orang senior Amerika. Ini juga akan mempengaruhi mereka yang memiliki cakupan perawatan kesehatan Undang -Undang Perawatan Terjangkau (ACA).

Orang-orang di Medicaid akan menghadapi persyaratan kerja baru yang ketat untuk orang dewasa yang berbadan sehat, dan pemeriksaan kelayakan akan meningkat dari setiap 12 bulan menjadi setiap enam bulan. Perkiraan menempatkan jumlah cakupan kesehatan yang kehilangan sekitar 16 juta orang Amerika.

“Sangat mungkin bahwa orang akan kehilangan cakupan bahkan jika mereka masih memenuhi syarat, hanya karena beban administrasi,” kata Kate Ashford, yang berinvestasi spesialis di Nerdwallet. “Kemungkinan juga bahwa beberapa rumah sakit di daerah pedesaan yang mengandalkan dana Medicaid akan mengurangi layanan atau menutup, yang berarti bahwa orang -orang di komunitas tersebut mungkin harus melakukan perjalanan jauh atau pergi tanpa perawatan jika mereka sakit atau terluka.”

Orang Amerika dengan Cakupan Asuransi Kesehatan ACA harus memverifikasi kembali kelayakan untuk kredit pajak setiap tahun, menambahkan rintangan tambahan untuk memperbarui. Ini juga tidak memperpanjang subsidi ACA yang membantu banyak orang Amerika membeli liputan mereka.

“Jika mereka kedaluwarsa, biaya asuransi kesehatan ACA akan naik secara substansial, memberikan tekanan nyata pada anggaran orang dan berpotensi mengakibatkan orang menjatuhkan asuransi kesehatan,” kata Ashford. “Banyak imigran yang secara hukum tinggal di AS juga akan kehilangan akses ke subsidi ACA, memaksa banyak dari mereka untuk mengakhiri cakupan dan menaikkan tarif untuk orang -orang yang tetap menggunakan rencana.”

Mengizinkan subsidi kedaluwarsa juga akan menaikkan biaya secara substansial pada pemilik usaha kecil yang mengandalkan cakupan ACA, kata Ashford, seperti halnya pemotongan Medicaid. Dia mengatakan pemilik usaha kecil dan pengusaha lain mungkin menemukan bahwa pertanggungan asuransi kesehatan sekarang terlalu mahal untuk memasuki lapangan.