Pengarsipan ITR TA 2024-25: Mengapa mengajukan pengembalian pajak penghasilan adalah penting bahkan jika Anda tidak memiliki pajak untuk dibayar – dijelaskan

Oleh Surabhi MarwahITR Mengarsipkan TA 2024-25 (AY 2025-26: Saat timeline untuk mengajukan pengembalian pajak pendapatan (ITR) (15 September untuk TA ini, setelah perpanjangan), khususnya mereka yang pendapatannya jatuh di bawah ambang pajak, seringkali ada yang diwajibkan oleh orang India. Yang benar adalah, mengajukan pengembalian Anda memainkan peran penting dalam berbagai aspek kehidupan keuangan dan hukum Anda.

Kesalahpahaman “Tidak Ada Pajak = Tidak Ada ITR”

Kesalahpahaman umum adalah – “Jika saya tidak berutang pajak, mengapa saya harus mengajukan pengembalian pajak?” Mari kita klarifikasi poin mendasar-Undang-Undang Pajak Penghasilan, 1961 (Undang-Undang) mengharuskan individu untuk mengajukan pengembalian pajak jika total pendapatan kotor mereka melebihi batas pembebasan dasar sebelum mengklaim pengurangan. Untuk tahun keuangan (TA) 2024-25, ambang batas di bawah rezim pajak yang lama adalah INR 2,5 lakh untuk individu di bawah 60 tahun (INR 3 lakh untuk individu penduduk berusia antara 60 dan 80 tahun, dan INR 5 lakh untuk individu penduduk berusia di atas 80 tahun), dan itu adalah INR 3 lakh di bawah taxi-tax/condesional tax. Ini berarti bahwa individu yang penghasilannya tidak dikenakan pajak karena mengklaim rabat juga diharuskan untuk mengajukan pengembalian pajak. Namun, ini hanya titik awal. Ada banyak situasi lain di mana Anda harus mengajukan ITR bahkan jika Anda tidak berhutang pajak atau penghasilan Anda di bawah batas pembebasan. Ini telah dijelaskan lebih lanjut di bawah ini.Baca juga | ITR Mengarsipkan TA 2024-25: Bagaimana para pembayar pajak dapat beralih antara rezim pajak penghasilan lama dan baru? DijelaskanMisalnya, Tn. A, mendapatkan INR 2,4 lakh pada TA 2024–25, terutama dari pensiun dan setoran tetap di bank. Meskipun berada di bawah batas pembebasan, banknya dikurangi INR 6.000 sebagai TDs atas bunga dari setoran tetap. Mengajukan ITR adalah satu -satunya cara untuk mengklaim pengembalian pajak yang dikurangkan ini.Melanjutkan kerugian modalSalah satu alasan utama untuk mengajukan ITR Anda, bahkan jika Anda tidak memiliki penghasilan kena pajak, adalah kemampuan untuk meneruskan kerugian modal untuk manfaat pajak di masa depan. Namun penting untuk dicatat bahwa meneruskan kerugian dari properti rumah tidak diizinkan di bawah rezim pajak yang baru. Bayangkan Anda mengalami kerugian dari penjualan saham selama TA 2024-25. Jika Anda tidak mengajukan ITR tepat waktu, kerugian itu tidak dapat dilakukan untuk mengimbangi capital gain di masa depan. Mengarsipkan pengembalian Anda memastikan kerugian ini diimbangi dengan capital gain di masa depan, membuat tahun investasi yang buruk berpotensi menguntungkan Anda nanti.Pentingnya Pelaporan Aset AsingAlasan penting lain untuk mengajukan pengembalian, bahkan dengan pendapatan rendah atau tanpa, adalah persyaratan untuk pengungkapan aset asing untuk individu yang memenuhi syarat sebagai penduduk dan biasanya penduduk (ROR) di India individu tersebut harus melaporkan aset luar negeri mereka di bawah jadwal FA dari formulir ITR. Aset asing seperti rekening bank, kepentingan keuangan, ESOP yang dialokasikan di bawah skema insentif saham luar negeri, properti tidak bergerak harus dilaporkan terlepas dari tingkat pendapatan. Kegagalan untuk melakukannya dapat menyebabkan hukuman di bawah Black Money Act, 2015 dan, bahkan penuntutan dalam beberapa kasus.Baca juga | ITR E-FILILE TA 2024-25: Apa manfaat dari formulir ITR yang sudah diisi sebelumnya di portal pajak penghasilan? Poin teratasMisalnya, Tn. A dan pasangannya adalah pemilik bersama properti asing. Dalam hal ini, keduanya harus melaporkan aset di ITR masing -masing. Kepemilikan bersama ini membutuhkan perhatian yang cermat untuk memastikan kepatuhan, karena kegagalan untuk melaporkan dapat menarik pengawasan dari otoritas pajak.Dalam beberapa tahun terakhir, berbagi informasi global telah meningkat di bawah Standar Pelaporan Umum (CRS). ROR menerima pengiriman uang asing atau memegang aset asing harus memastikan kepatuhan dengan peraturan pajak. Melewatkan pengajuan ITR untuk menghindari pelaporan FA tidak hanya berisiko tetapi juga dapat dipertanyakan. Otoritas pajak sekarang dilengkapi dengan pertukaran otomatis mekanisme informasi yang memberi mereka wawasan tentang transaksi asing/ aset asing, yang mengarah pada pemberitahuan dan permintaan informasi. Oleh karena itu, sangat penting bagi individu untuk mengajukan ITR mereka secara akurat dan tepat waktu untuk menghindari hukuman dan memastikan kepatuhan.Ruang lingkup yang melebar dari pengarsipan ITR wajib berdasarkan Bagian 139 (1) Undang -UndangUndang -undang ini menentukan berbagai kriteria untuk pengajuan pengembalian pajak wajib. Berikut adalah beberapa skenario yang mengharuskan individu untuk mengajukan ITR, terlepas dari tingkat pendapatan mereka:

Jika Anda memenuhi salah satu kriteria ini, bahkan jika penghasilan Anda berada di bawah batas pembebasan, Anda diharuskan untuk mengajukan pengembalian.Baca juga | Pengarsipan ITR TA 2024-25: Apakah Anda perlu mengajukan pengembalian pajak penghasilan jika TDS telah dikurangkan? DijelaskanITR: Paspor Keuangan AndaDi dunia saat ini, ITR telah menjadi dokumen penting di luar kepatuhan pajak. Lembaga keuangan, kedutaan, dan bahkan tuan tanah memandang pengembalian Anda sebagai bukti kredibilitas Anda.Jika Anda berencana untuk mengajukan visa, terutama ke negara-negara seperti AS, Inggris, Schengen Nations, atau Kanada, Anda sering perlu mengirimkan ITR untuk 2-3 FYS terakhir. Tidak memiliki ITR dapat menyebabkan penundaan atau penolakan. Demikian pula, aplikasi pinjaman, baik untuk rumah atau mobil, sering dinilai berdasarkan pendapatan yang dilaporkan dalam ITR, bahkan jika laporan bank Anda terlihat bagus. Misalnya, Priya, freelancer, mendapatkan INR 2 lakh di TA 2024-25. Dia tidak mengajukan ITR, berpikir itu tidak perlu. Kemudian, saat mengajukan visa Schengen, aplikasinya tertunda karena dia tidak dapat menyerahkan ITR dari dua FYS terakhir, sesuatu yang sering diharapkan konsulat, bahkan tanpa penghasilan kena pajak.Baca juga | Pengembalian Pajak Penghasilan: Apa itu Formulir 16? Hal -hal top wajib pajak harus memeriksa dokumen ini sebelum mengajukan ITRSebagai kesimpulan, pengajuan ITR lebih dari sekadar kewajiban pajak; Ini adalah cara untuk menetapkan kehadiran finansial Anda, memastikan transparansi, mengklaim pengembalian uang yang sah, dan memenuhi persyaratan kepatuhan di dunia yang saling berhubungan. Apakah Anda seorang pensiunan dengan TDS, individu yang digaji dengan saham asing yang diterima di bawah rencana ESOP di luar negeri, seorang siswa dengan akun di luar negeri, atau rumah tangga yang merencanakan perjalanan internasional, pengembalian pajak Anda dapat berbicara banyak ketika dokumen lain tidak bisa. Oleh karena itu, penting bagi Anda untuk mengevaluasi situasi Anda secara holistik untuk menentukan apakah ada persyaratan untuk mengajukan pengembalian pajak atau tidak.;